基金净值究竟是如何确定和公布的？

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基金净值究竟是如何确定和公布的？

作者：佚名文章来源：不详点击数：更新时间：2008-1-4

网上有个很火的基金帖——“据某退休基金经理称：基金公司会在每晚开会讨论净值，然后再根据市场情况和申购赎回的数量公布今天净值是多少，有时甚至还会隐藏一部分投资利润留作他用。”如果不是对基金很了解的投资者，乍一看很可能会信以为真，尤其在市场调整时这种论调就更具有蛊惑力了。因此跟帖的众多网友也都大叫“原来如此”……所有这一切都让众多基金业内人士又好气又好笑。

　　我们先解释一下基金净值究竟是如何确定和公布的。每个交易日收盘后，基金公司的基金会计在得到所有交易数据后会计算基金资产和基金净值，部分证券品种(尤其是债券)会由于某些原因(例如锁定)导致没有确定的价格可以计算，那么基金会计便会根据相关法规和约定对这类证券品种进行合理的估值，但这种估值都是有章可循的，绝非所谓的“讨论净值”。在基金公司计算基金净值完毕后，会与该基金的托管银行进行复核；当托管银行把已复核完毕的基金净值回复给基金公司之后，基金公司才能发布基金净值；如果托管银行和基金公司各自计算的净值不一致，那么双方要重新计算并核对，直到一致为止。整个净值计算、核对、发布过程都是按照事先约定的业务流程和业务规则进行的，不存在任何人为干扰和控制的因素。至于基金“隐藏利润”更是绝无可能了，因为所有基金资产都在托管银行保存，不是基金公司可以动用的。

　　从“讨论净值”这个话题引申开来，虽然国内基民群体在迅速庞大，但对于基金的定义、基金的运作都还停留在一个非常模糊的概念。为此，申万巴黎基金近年来也一直坚持在上海、北京和广州等地举办“走进申万巴黎”的客户服务活动，就是为了让更多持有人能够亲身感受、亲眼看见基金公司的运作情况，从而能够科学理财、理性投资。

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